loading...

iranhesabdar :: ایران حسابدار

قانون پولشوئی،قانون تجارت،جرم پولشویی،اسناد رسمی،قانون مجازات،ایران حسابدار،آموزش بورس،

قانون مبارزه با پولشوئی

Admin بازدید : 739 جمعه 29 مرداد 1395 نظرات ()
ماده 1: اصل بر صحت و اصالت معاملات تجاری موضوع ماده (2) قانون تجارت است، مگر آن كه براساس مفاد این قانون خلاف آن به اثبات برسد. استیلای اشخاص بر اموال و دارایی اگر توام با ادعای مالكیت شود،دال بر مالكیت است.

ماده 2: جرم پولشویی عبارت است از :الف) تحصیل، تملک، نگهداری یا استفاده از عواید حاصل از فعالیت های غیرقانونی با علم به این كه به طور مستقیم یا غیرمستقیم در نتیجه ارتكاب جرم به دست آمده باشد

ب) تبدیل، مبادله یا انتقال عوایدی به منظور پنهان كردن منشا غیرقانونی آن با علم به این كه به طور مستقیم یا غیرمستقیم ناشی از ارتكاب جرم بوده یا كمک به مرتكب به نحوی كه وی مشمول آثار و تبعات قانونی ارتكاب آن جرم نگردد .


ج) اخفاء یا پنهان یا كتمان كردن ماهیت واقعی، منشا، منبع، محل، نقل و انتقال، جابه جایی یا مالكیت عوایدی كه به طور مستقیم یا غیرمستقیم در نتیجه جرم تحصیل شده باشد .


ماده 3: عواید حاصل از جرم به معنای هر نوع مالی است كه به طور مستقیم یا غیرمستقیم از فعالیتهای مجرمانه به دست آمده باشد .



ماده 4: به منظور هماهنگ كردن دستگاههای ذی ربط در امر جمع آوری، پردازش و تحلیل اخبار، اسناد و مدارک، اطلاعات و گزارشهای واصله، تهیه سیستمهای اطلاعاتی هوشمند، شناسایی معاملات مشكوک و به منظور مقابله با جرم پولشویی شورای عالی مبارزه با پولشویی به ریاست و مسوولیت وزیر امور اقتصادی و دارایی و با عضویت وزراء بازرگانی،اطلاعات، كشور و رئیس بانک مركزی با وظایف ذیل تشكیل می گردد :

1. جمع آوری و كسب اخبار و اطلاعات مرتبط و تجزیه و تحلیل و طبقه بندی فنی وتخصصی آنها در مواردی كه قرینه ای بر تخلف وجود دارد طبق مقررات .

2. تهیه و پیشنهاد آئین نامه های لازم درخصوص اجراء قانون به هیات وزیران .

3. هماهنگ كردن دستگاههای ذی ربط و پیگیری اجراء كامل قانون در كشور .

4. ارزیابی گزارشهای دریافتی و ارسال به قوه قضائیه در مواردی كه به احتمال قوی صحت دارد و یا محتمل آن از اهمیت برخوردار است .

5. تبادل تجارب و اطلاعات با سازمانهای مشابه در سایر كشورها در چهارچوب مفاد ماده (11) .

تبصره 1: دبیرخانه شورای عالی در وزارت امور اقتصادی و دارایی خواهد بود .

تبصره 2: ساختار و تشكیلات اجرائی شورا متناسب با وظایف قانونی آن با پیشنهاد شورا به تصویب هیات وزیران خواهد رسید .

تبصره 3: كلیه آئین نامه های اجرائی شورای فوق الذكر پس از تصویب هیات وزیران برای تمامی اشخاص حقیقی و حقوقی ذی ربط لازم الاجراء خواهد بود. متخلف از این امر به تشخیص مراجع اداری و قضائی حسب مورد به دو تا پنج سال انفصال از خدمت مربوط محكوم خواهد شد .

ماده 5: كلیه اشخاص حقوقی از جمله بانک مركزی جمهوری اسلامی ایران، بانكها، موسسات مالی و اعتباری، بیمه ها، بیمه مركزی، صندوقهای قرض الحسنه، بنیادها و موسسات خیریه و شهرداریها مكلفند آئین نامه های مصوب هیات وزیران در اجراء این قانون را به مورد اجراء گذارند .

ماده 6 : دفاتر اسناد رسمی، وكلای دادگستری، حسابرسان، حسابداران، كارشناسان رسمی دادگستری و بازرسان قانونی مكلفند اطلاعات مورد نیاز در اجراء این قانون را كه هیات وزیران مصوب می كند، حسب درخواست شورای عالی مبارزه با پولشویی، ارائه نمایند .

ماده 7: اشخاص، نهادها و دستگاههای مشمول این قانون(موضوع مواد 5 و 6)برحسب نوع فعالیت و ساختار سازمانی خود مكلف به رعایت موارد زیر هستند :

الف) احراز هویت ارباب رجوع و در صورت اقدام توسط نماینده یا وكیل، احراز سمت و هویت نماینده و وكیل و اصیل در مواردی كه قرینه ای بر تخلف وجود دارد .

تبصره: تصویب این قانون ناقض مواردی كه در سایر قوانین و مقررات احراز هویت الزامی شده است، نمی باشد .
ب) ارائه اطلاعات، گزارشها، اسناد و مدارک مربوط به موضوع این قانون به شورای عالی مبارزه با پولشویی در چهارچوب آئین نامه مصوب هیات وزیران .

ج) گزارش معاملات و عملیات مشكوک به مرجع ذی صلاحی كه شورای عالی مبارزه با پولشویی تعیین می كند .


د) نگهداری سوابق مربوط به شناسایی ارباب رجوع، سوابق حسابها، عملیات و معاملات به مدتی كه در آئین نامه اجرائی تعیین می شود .


ه) تدوین معیارهای كنترل داخلی و آموزش مدیران و كاركنان به منظور رعایت مفاد این قانون و آئین نامه های اجرائی آن .



ماده 8 : اطلاعات و اسناد گردآوری شده در اجراء این قانون، صرفاً در جهت اهداف تعیین شده در قانون مبارزه با پولشویی و جرائم منشا آن مورد استفاده قرار خواهد گرفت، افشاء اطلاعات یا استفاده از آن به نفع خود یا دیگری به طور مستقیم یا غیرمستقیم توسط ماموران دولتی یا سایر اشخاص مقرر در این قانون ممنوع بوده و متخلف به مجازات مندرج در قانون مجازات انتشار و افشاء اسناد محرمانه و سری دولتی مصوب 1353/11/29 محکوم خواهد شد.


ماده 9: مرتكبین جرم پولشویی علاوه بر استرداد درآمد و عواید حاصل از ارتكاب جرم مشتمل بر اصل و منافع حاصل (و اگر موجود نباشد، مثل قیمت آن) به جزای نقدی به میزان یک چهارم عواید حاصل از جرم محكوم می شوند كه باید به حساب درآمد عمومی نزد بانک مركزی جمهوری اسلامی ایران واریز گردد .


تبصره 1: چنانچه عواید حاصل به اموال دیگری تبدیل یا تغییریافته باشد، همان اموال ضبط خواهد شد .


تبصره 2: صدور و اجراء حكم ضبط دارایی و منافع حاصل از آن در صورتی است كه متهم به لحاظ جرم منشا، مشمول این حكم قرار نگرفته باشد .


تبصره 3: مرتكبین جرم منشا، در صورت ارتكاب جرم پولشویی، علاوه بر مجازاتهای مقرر مربوط به جرم ارتكابی، به مجازاتهای پیش بینی شده در این قانون نیز محكوم خواهندشد .


ماده 10 : كلیه اموری كه در اجراء این قانون نیاز به اقدام یا مجوز قضائی دارد باید طبق مقررات انجام پذیرد. قوه قضائیه موظف است طبق مقررات همكاری نماید .


ماده 11 : شعبی از دادگاههای عمومی در تهران و در صورت نیاز در مراكز استانها به امر رسیدگی به جرم پولشویی و جرائم مرتبط اختصاص می یابد. اختصاصی بودن شعبه مانع رسیدگی به سایر جرائم نمی باشد .


ماده 12 : در مواردی كه بین دولت جمهوری اسلامی ایران و سایر كشورها قانون معاضدت قضایی و اطلاعاتی در امر مبارزه با پولشویی تصویب شده باشد، همكاری طبق شرایط مندرج در توافقنامه صورت خواهد گرفت .


قانون فوق مشتمل بر دوازده ماده و هفت تبصره در جلسه علنی روز سه شنبه مورخ دوم بهمن ماه یكهزارو سیصد و هشتاد و شش مجلس شورای اسلامی تصویب و در تاریخ 1386/11/17 به تایید شورای نگهبان رسید .



ارسال نظر برای این مطلب

نام
ایمیل (منتشر نمی‌شود) (لازم)
وبسایت
:) :( ;) :D ;)) :X :? :P :* =(( :O @};- :B /:) :S
نظر خصوصی
مشخصات شما ذخیره شود ؟ [حذف مشخصات] [شکلک ها]
کد امنیتی
تبلیغات
Rozblog.com رز بلاگ - متفاوت ترين سرويس سایت ساز
اطلاعات کاربری
نام کاربری :
رمز عبور :
  • فراموشی رمز عبور؟
  • پیوندهای روزانه
  • آموزش نصب نرم افزار های حسابداری (183)
  • 11 راهکار رکود زدایی (139)
  • تعریف پول (128)
  • نرم افزار حسابداری محک (176)
  • رشد اقتصادی چیست ؟ (155)
  • دانلود رایگان نرم افزار حسابداری و انبارداری رهاورد (1087)
  • دانلود نرم افزار حسابداری برلیان (877)
  • قانون مالیات های مستقیم-فصل سوم از باب سوم (391)
  • اسم تجارتی چیست ؟ (371)
  • دانلود نرم افزار استانداردهای حسابداری برای موبایل (670)
  • قانون مالیات های مستقیم-فصل دوم از باب سوم (381)
  • قانون مالیات های مستقیم-فصل اول از باب سوم (379)
  • دانلود نرم افزار نمايش قيمت طلا ZCast (408)
  • دانلود نرم افزار حسابداری مینی حسابدار 3.0.6 (651)
  • دانلود نرم افزار حسابداری آسمان (Asman) (689)
  • دانلود نرم افزار کنترل و مدیریت پول سحر 2 (449)
  • قانون مالیات های مستقیم-باب دوم (375)
  • قانون مالیات های مستقیم-باب اول (380)
  • انواع معاملات تجارتی (452)
  • تعریف تاجر (454)
  • فایل کامل صورتهای مالی برای حسابداران و حسابرسان (625)
  • سیستم های مدیریت اسناد و مدیریت محتوا (386)
  • راهنمای سرمایه‌گذاران غیرحرفه‌ای برای سرمایه‌گذاری در بورس (410)
  • دانلود برنامه محاسبه کارکرد کارکنان (1062)
  • اهداف و خصوصیات حسابداری اسلامی (418)
  • دانلود نرم افزار حسابداری انگاره نت (585)
  • دانلود نرم افزار حقوق و دستمزد سیب (729)
  • میثاق ها یا اصول محدود کننده حسابداری (432)
  • معرفی ارکان دخیل در فرایند انتشار اوراق اجاره (321)
  • اصول حسابداری چیست؟ (547)
  • مفاهیم اساسی حسابداری (483)
  • دانلود نسخه اندروید نرم افزار حسابداری هلو (560)
  • دانلود برنامه الف ب بورس_قسمت سی و دوم (355)
  • دانلود برنامه الف ب بورس_قسمت سی و یکم (346)
  • تاریخچه حسابداری (356)
  • روز حسابدار و روز دانشجو مبارک (342)
  • دانلود برنامه الف ب بورس_قسمت سی ام (367)
  • دانلود برنامه الف ب بورس_قسمت بیست و نهم (351)
  • دانلود برنامه الف ب بورس_قسمت بیست و هشتم (326)
  • دانلود برنامه الف ب بورس_قسمت بیست و هفتم (319)
  • آمار سایت
  • کل مطالب : 385
  • کل نظرات : 133
  • افراد آنلاین : 6
  • تعداد اعضا : 324
  • آی پی امروز : 30
  • آی پی دیروز : 155
  • بازدید امروز : 345
  • باردید دیروز : 792
  • گوگل امروز : 16
  • گوگل دیروز : 97
  • بازدید هفته : 345
  • بازدید ماه : 1,560
  • بازدید سال : 1,560
  • بازدید کلی : 1,560
  • آخرین نظرات
  • amin - 1396/02/27
    با سلام. این برنامه بر روی ویندوز 7 64بی
  • امیر - 1396/01/19
    ویندوز 8 دارم 64 بیتبرنامه نصب نمیشه ل
  • آرش محمدی - 1395/12/13
    با سلامچطور میتونم ویدئو برنامه الف ب
  • سامی - 1395/12/09
    سلام حداقل سیستم مورد نیاز برای برنامه ه
  • عطا اسدی - 1395/11/28
    سلام : نرم افرارهای مربوطه را دانلود کرد
  • معین - 1395/11/23
    سلام من ویندوز 10 دارم وقتی میخوام نصب ک
  • افسانه - 1395/11/11
    سلاملپ تاپ من 64 بیتی هست و امکان تغیی
  • مسیحا - 1395/11/10
    سلام و خسته نباشید اول تشکر میکنم از س
  • محمد - 1395/11/04
    با عرض سلام و خسته نباشید اگر امکان داره
  • مهدی - 1395/11/03
    سلام....من دانلود کردم ولی فایل patch رو
  • کدهای اختصاصی